在日常學習、工作或生活中，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過文章可以把我們那些零零散散的思想，聚集在一塊。范文怎么寫才能發揮它最大的作用呢？下面我給大家整理了一些優秀范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

公司報銷制度及報銷流程篇一

一、引言：公司報銷制度的重要性（150字）

每個公司都會有自己的報銷制度，這不僅能夠規范員工的行為，同時也能夠保證公司的資金流向。作為一名員工，熟悉公司的報銷制度不僅是工作上的基本素養，還能夠提升個人的職業素養。在我進入公司的初始階段，為了更好地適應工作環境，我積極學習了公司的報銷制度，并且不斷總結自己的心得體會。在這篇文章中，我將分享我的熟悉公司報銷制度的心得體會。

二、什么是公司報銷制度？（200字）

公司報銷制度是公司規定的員工使用公司資金進行支出和報銷時應當遵循的制度。其核心是規范員工的使用行為，保證公司的資金流向的合理性。通常情況下，公司會制定詳細的報銷流程，包括報銷申請、審核、審批、支付等各個環節。員工必須按照公司的要求完成相關的手續和程序，才能夠順利地獲得報銷款項。對于千篇一律的報銷，公司要求員工嚴格按照制度操作，這對于保證公司資金安全和員工的行為規范都至關重要。

三、熟悉公司報銷制度的重要性（300字）

熟悉公司報銷制度對于員工有很多好處。首先，它可以提高員工的工作效率，即使是新員工也能夠快速地適應公司的報銷流程，從而避免不必要的等待。其次，熟悉公司的報銷制度能夠提高員工的工作素質，包括認真對待工作、嚴格遵守制度、精益求精等。還能夠避免不必要的麻煩，如審核過程中的補充材料和調整申報金額等問題，從而提高整個團隊的工作效率和協作能力。此外，熟悉公司報銷制度也能夠幫助員工更好地掌握公司資金使用范疇，避免出現不必要的偏差和誤操作，保證公司賬目的清晰和規范性。最后，這也是公司對于員工的要求和考驗，熟悉報銷制度也能夠展現出個人的職業素養和綜合能力，增加公司對員工的信任和評價。

四、如何更好地學習和遵守公司報銷制度（350字）

要更好地學習和遵守公司報銷制度，我總結了以下幾個方面的經驗。首先，在加入公司前，請認真閱讀公司的公司制度，并進行必要的咨詢和學習。了解公司要求，避免在后期操作中出現模糊和不確定的情況。其次，每個公司的報銷制度都有所不同，想要學習，領導是最好的指導人。員工要多與領導或資深員工溝通，了解實際操作中的問題和注意事項。通過多方面交流，了解公司的實際運作模式和管理要求。最后，要嚴格遵守公司的報銷制度，委托代辦和私自修改報銷申請表等行為，不僅違反公司的規定，還會給公司和自身帶來風險和損失。

五、結論：帶領員工一起做到規范不規范的工作（200字）

總之，熟悉公司的報銷制度是每個員工必須要掌握和遵守的一項規定。它不僅涉及到公司的財務安全，也是個人職業素養的體現。通過學習和總結，我不僅更好地適應了公司的工作環境，也能夠更加深刻地理解和遵守公司的制度要求，規范自己的工作行為，和攜手部門其他同事共同推進公司的發展。我相信，在不斷地學習和實踐過程中，會帶領更多的員工一起做到規范不規范的工作，實現工作效率的最大化。

公司報銷制度及報銷流程篇二

1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率，

結合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

1、出差人員應填寫《出差審批單》，報經部門負責人或總經理批準后執行。出差超過核準天數時，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

2、出差審批權限：

（a）

分管經理出差由總經理審批；

（b）

部門負責人出差由分管經理或總經理審批；

（c）

其他員工出差，由所在部門負責人核準，分管經理審批。

（一）差旅費報銷內容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。

（二）往返出差地點交通費標準

1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機時，應在出差審批表中注明，經批準后方可乘坐。未經批準，乘坐者超出部分由自己負擔。

2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續乘坐8小時以上的，應乘臥鋪。

3、出差人在當地所乘坐的公交、打車費用據實報銷，乘坐出租車時需在票據背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

（三）住宿及補貼標準

1、出差天數。出差天數以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發或往返時間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。出發時間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。

2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數平均計算，以車、船票時間為準。

3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數0.9元/公里。

1、報銷人把與差旅費相關的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面，所有票據應整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內容填寫正確。

2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據經部門負責人審核后，到財務部由財務人員按公司有關規定進行復核。

3、持財務人員審核完畢后的`有關單據交總經理或分管副總經理審批；

4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。

公司報銷制度及報銷流程篇三

辦公室專管人員 負責，辦公室主任負責監督。

一、采購：

1．所有采購務必按“貨比三家”原則進行。

2．采購金額低于200元可由本制度專管人采購，高于200元務必由專管員及辦公室主任共同采購，1000元以上由三人共同采購（其中一名為審計人員）。

3．1000元以上采購務必預先申請審計部審批方可采購。

4．辦公用品、生活用品盡量大批采購，并向商店及供應商打折扣。

二、報銷：

1．辦公室接待備用金預留3500元，特殊情況具體而定。

2．本區域接待費用務必在36小時之內報銷，否則財務部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經辦人員自負。所有的報銷務必真實發票。

3．外區域接待的費用在回本公司36小時內務必報銷，否則財務部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經辦人員自負。所有報銷務必真實發票。

4．出差費：前往北京、河北辦事者，原則上以公交車票、地鐵票報銷。中、晚餐每人補貼15元。特殊情況經辦人員應預先申請于辦公室審批。

5．外地出差由辦公室預先確定，食住費、車旅費。

本制度僅供本公司內部使用。

根據現行公司財務管理的有關政策規定，結合本公司實際情況，對公司審批日常工作中所需物品的采購、報銷按以下規定執行。

1．因公司市場推廣或其他工作所需擬購買物品時，應由市場部或相關部門根據市場實際情況預算事先提出申請計劃，征得主管部門的同意后，填寫《工作申請單》（應注明物品名稱、規格、數量和用途及相關資料等），經主管部門審核后報總經理審批，大額或非常規性申購計劃需提請總經理討論決定。申購計劃獲批準后，由采購部統一安排采購。

2．采購物品的經辦人員應本著勤儉節約、質優價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。

3．采購人員購回的物品，應按物品管理規定，連同合法購物憑證和請購單及所列多種物品清單，交有關管理人員或物品保管員驗收入庫。對所購物品與購物憑證內容不符，或者物品短少、損壞、變質劣質等情況，管理人員應嚴格把關拒絕驗收。對未經申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的`物品，管理人員不得驗收。

4．購回物品驗收后，采購人員應及時辦理報銷審批手續。經審批后的《工作申請單》和購物憑證，應交主辦會計復核，然后由出納會計辦理報銷。辦理報銷的購物憑證必須有經辦人員、驗收人員、審批領導和主辦會計的簽名。對每次采購物品的金額原則上在2個工作日之內以轉賬方式支付。如需支付現金，則應在報銷審批手續中說明情況并經總經理同意。（備注：在采購物料中如需打預付款，財務部門則應根據相關部門審批手續在一個工作日之內完成）

5．主辦會計復核購物憑證時，應查核和收存申購單，對不符合有關財政法規的支出，應及時向總經理匯報，妥善處理。

6．采購物品時，如有手續費、差價補貼等情況發生，采購部經辦人員應立即向公司領導說明并交財務部門入賬，由公司統一處理。經辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。

7．本制度由采購部負責解釋，未盡事宜由公司會議研究決定。

公司報銷制度及報銷流程篇四

為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開支標準，特制定此規定，具體如下：

1、 出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

2、 坐飛機的有關規定

1) 級別規定：總裁、分公司總經理等，出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2) 特殊情況規定：

a、 業務緊急，必須乘飛機;

b、 路途長，乘火車時間超過30小時;

c、 本身業務需要，并由對方出機票款;

d、 機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3) 報批手續：

一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。

3、 工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

4、 出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準)，由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。

5、 出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。

6、 出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。

7、 往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領取補助。

10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助。

11、 出差補助天數的計算方法：

2) 到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。

12、 出差天數的計算方法：按照實有天數計算。

15、 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、 其它

1)報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2) 凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將加倍扣還。

附件： 差旅費報銷標準

職務 一般地區費用標準(元/天) 特殊地區費用標準(元/天)

總裁 280 380

事業部/職能部門總經理(主任) 240 320

部門經理 220 280

部門副經理/主管 180 230

一般人員 160 200

注：1、特殊地區指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;

3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。

公司報銷制度及報銷流程篇五

公司明確相關的加班費用報銷制度，才能更好的運作起來。下面本站小編為大家整理了有關公司加班報銷制度的范文，希望對大家有幫助。

員工加班費用報銷規定：

由于公司業務不斷的發展，為了規范公司加班管理制度，特制度以下報銷規定：

1、 加班費用報銷以本月費用于次月5日至10日為報銷期(如遇假期報銷起可順延)，報銷單為誰發生的費用誰填寫為原則，報銷單據填寫要注明加班事由;當事人票據和單據整理完畢統一交由部門負責人簽字確認后，由部門負責人統一提交給財務審核，財務按照上月出勤記錄逐一審核完畢后簽字，并轉交公司領導簽字報銷。

2、 報銷單據要按照公司規定及時報銷，如無特殊情況，當月不報下月不補。

3、 員工在公司加班至19：30以后，誤餐按每人15元補助，當事人憑發票或者餐館小票報銷，并由部門領導審核簽字，超額自理。如集體加班誤餐，由當晚加班的負責人憑發票報銷，不可重復報銷。公司制度規定加班晚10點以后，可以搭乘出租車，憑車票報銷且車票時間與下班時間對應。

4、 員工外出加班19：30以后，誤餐按照每人20元給與補助，如加班至凌晨12點以后，再補助每人10元的餐費。 5、 如外出加班有第三方施工人員協助的，施工人員的誤餐補助按照每人10元進行補助，報銷時需要提供施工人員簽字的餐費發票或收據。

6、由于廣告部員工加班較頻繁，加班餐費由部門指定人員統一填寫加班餐費明細表后交部門負責人確認簽字后，轉交人事及人事行政部審核加班天數及金額，最后由公司領導簽字確認后方可報銷。

后附加班餐費明細表

第一條 目的：

為明確加班審批程序及有關費用的計算，特制定本制度

第二條 適用：

適用于*公司全體員工

第三條 責任：

各部門主管、經理

第四條 程序內容：

公司提倡高效率的工作，鼓勵員工在工作時間內完成工作任務，但對于因工作需要的加班，公司支付相應(工作日)加班補貼或者(假日)加班費。

第五條 加班申請及記錄

1. 工作日加班者,員工需在實際加班的前一天下午六點鐘前,把經過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當地辦公室主任或者指定負責考勤的同事)，收到加班申請表的'負責人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。

2. 周末加班者, 員工需在實際加班前的最后一個星期五的下午六點鐘前,把 經過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當地辦公室主任或者指定負責考勤的同事)，收到加班申請表的負責人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。

3. 假日加班者, 員工需在實際加班前的最后一個工作日的下午六點鐘前,把 經過批準的加班申請交到總部的人事部(分公司交給當地辦公室主任或者指定負責考勤的同事)，收到加班申請表的負責人需要在上面簽收時間，包括日期和鐘點。

4. 嚴格執行：為了更好地培養大家做計劃的好習慣，公司將強制執行加班 需要提前申請的做法，因此，如果不能在規定時間交出加班申請的員工，其實際加班時間將視為無效。

5. 加班時數：周末和假日的加班申請表上需要注明預計需要工作的小時數， 實際加班時數與計劃不能相差太遠，部門主管和領導需要對加班時間進行監控和評估。

6. 緊急任務：特殊情況需要臨時計劃加班者(包括分公司員工), 相關部門主 管或經理要加以額外的說明.

7. 領導出差: 如果員工提出申請時,需要簽名的領導適逢外出,員工首先要 在按照規定時間把未曾簽名的加班申請表交到相應的人事管理部門,同時相關領導把批準意見email致相應的人事管理人員,總部為*@*, 分公司為各地辦公室主任或考勤管理人員.

8. 加班打卡: 無論是工作日、周末或是假日加班，員工均應如實打卡，記 錄加班時間。

第六條 加班工資計算

1. 經理級以上管理人員(包括制作人)不享受加班補貼以及加班費。

2. 工作日工作到晚上8點以后(即加班2小時以后)，付給其本人50元加班補貼;周六、日加班付給其本人全部工資的200%;國家法定節假日 加班，付給其本人全部工資的300%。

3. 加班補貼以及加班工資結算發放每月一次，由人事核實后月底隨工資一起發放

公司報銷制度及報銷流程篇六

總部員工：

為加強內部管理，財務管理，針對辦公費用等，總裁一支筆審核，現通知如下：

二、主管報銷金額為1000元以上，員工500元以上。

三、一經查出、核實有虛報、假報費用發票，第一次警告，退還發票；第二次罰款及退還發票；第三次開除，并保留職務侵占訴訟權利。

希望總部員工為浙江中企透明、控制管理作出應有貢獻！

xx建設集團有限公司

20**年6月13日

公司報銷制度及報銷流程篇七

一、費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規避財務風險，原則上公

司一切事項報銷的單據均需取得合法的'憑證。

二、單據整理要求：報銷人報銷前必須整理好各類單據，首先對單據的類

三、預借款的要求：公司員工因工作需要事前預借款的必須填寫借款單，寫清借款原因，預借款金額和還款日期，借款單要有部門負責人，總經理，財務負責人簽字后才能放款。

四、報銷單據傳遞時效的要求：財務人員根據做賬的及時性，以及配比性，掌握好各項報銷的時間，原則上各項單據必須在發生結束后按照正常流程操作，當月發生的必須當月報銷。

五、報銷費用的其他規定：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條和

其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，必須有總經理和財務主管共同認可，同時做到財務操作的安全合法。

山東xxxx文化傳播有限公司

20xx年x月x日

公司報銷制度及報銷流程篇八

第一條為進一步完善和加強公司管理，嚴格執行財務制度，統一出差費用報銷標準，參照國家相關法規和政策，特制定本制度。

第二條本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機構和派出機構。

第三條員工因工作需要，按領導指派到異地工作發生差旅費和生活補助費，執行本規定。財務部是本規定的主管部門，負責本規定的監督實施。

第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點、事由、行程、時段等，由部門經理、綜合管理經理簽字，經主管領導批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應經本公司總經理批準。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應及時回公司報到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應由客戶中心）、行政部簽署認可意見，方可憑此表附其它票據到財務部據實報銷，沖抵借款。未填制“出差派遣單”的，財務中心一律不得給予報賬。

第五條員工因公出差發生的車費據實報銷，其他費用實行包干辦法，按以下標準報銷：

1、普通員工，省內出差為60元/天；省外出差為80元/天。

2、部門經理級別，在普通員工報銷基準上上浮20元/天。

3、前往省會城市出差的，在上列標準基礎上上浮20元/天。

3、特殊指派或特別批準的情況，由總經理在出差登記表上批示載明。

4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。

5、出國工作（含香港、澳門）不執行本規定。

注：上述標準包括市內交通費、伙食補助費；公司在地區有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補助。

第六條員工出差允許乘坐的交通工具

員工級別

公司經理級別

部門經理級別

其他員工

允許的交通工具

飛機/汽車/火車（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）

飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）

飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）

備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經理批準；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。

第七條異地工作但當天能返回單位的，只報銷往返車費，市內交通和伙食補助費按20元/天實行包干。

使用公司交通工具進行異地工作的，按每天補助10元誤餐費執行。

第八條異地工作當日不能返回的，按出差天數計發包干費，不足一天的按一天計算。

第九條因公出差發生的城市交通費、餐飲費票據不作為財務報銷憑據。

公司按日計發的包干費用節約歸己，超支不補。

第十條司機出差發生的差旅費，除按上述標準執行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。

第十一條員工出差期間遇有節假日，出差后不予補休。

第十二條允許借款標準一覽表

第十三條出差借款程序員工因私借款，每次不超過1000元，并從當月工資中扣除。

（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財務部領取并填寫“借款單”；

（二）經部門經理及公司主管副經理審批簽字；

（三）由財務部經理審核簽字，超出標準的由總經理審批簽字；

（四）在財務部出納處借款。

第十四條員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續，并未向財務經理說明原因者，不得再行借款。

第十五條業務借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。

第十六條業務借款的借用范圍。

（一）招待費用原則上只借用給主管經理、銷售部銷售人員以及對外聯絡人員。

（二）禮品費只借用給行政部。

（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯絡人員。

第十七條業務借款程序

（一）在財務部領取并填寫"借款單"；

（二）經部門經理審批簽字；

（三）經總經理助理審批簽字；

（四）財務部經理審核；

（五）在財務部出納處借款。

第十八條因私借款的程序

（一）在財務部領取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；

（二）經部門經理審批簽字，超過因私借款標準的經總經理助理審批簽字；

（三）經財務部經理審核；

（四）在財務部出納處辦理借款。

第十九條借款審批人責任

（一）公司員工借款（差旅費、業務費和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責任。

（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應的標準和程序辦理借款手續。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責任。

第二十條經營性費用，系指公司購買材料等所發生的費用。

第二十一條經營性費用開支無標準的，根據實際需要憑單據核準報銷。

第二十二條交通費

（二）異地的市內公共交通費（地鐵和公共汽車），憑票據核準報銷；

（三）銷售部銷售人員每天可憑票據報銷40元的異地出租車費；

（四）主管經理異地出差，市內交通費憑票據核準報銷；

（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費。

第二十三條出差補貼的`計算

（一）出差補貼天數以住宿天數為基礎加異地至異地的路程時間計算；

（二）出差參加會議，會務費中含有食宿費的，不再給與補貼。

第二十四條出差期間發生的其他雜費

（一）其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。

（二）出差期間發生的其他雜費，憑單據核準報銷。

（三）異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢后應將卡交回行政部。

（四）主管經理、銷售部銷售人員、客戶服務部員工出差的手機漫游費，憑單據核準報銷。

第二十五條業務招待費有關規定

（一）除主管經理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務的員工之外，其他部門員工發生的業務招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應提前報請主管經理同意，并事后經總經理助理審核后方可報銷。

（二）主管經理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務的員工需要開支業務招待費的，應填制“業務費用申請單”，載明業務招待的對象、聯系方式、招待原因等，獲得總經理批準后方可借款開支；特殊情況來不及按程序辦理的，應在事后第一個工作日內補辦。

（三）業務招待費的報銷應及時辦理，費用發生一次報銷一次。未填制“業務費用申請單”的，財務中心不得給予報銷。

第二十六條公司任何部門的禮品均由行政部統一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領，經公司總經理批準。財務部、行政部應每月匯總派送禮品數量、金額，報總裁備查。

第二十七條其他非經營性的各項費用規定：

（一）公司電話費、電費、水費等，由行政外勤憑單據校準報銷。

（二）核準報銷手機費的人員，每月可憑單據按核準額度報銷手機費。

第二十八條費用報銷時間的規定

（一）借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。

（二）備用金、招待費的報銷，應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理報銷手續。

（三）因私借款約定還款日的，應按照還款計劃中的時間辦理還款手續。

（四）報賬后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部門向其發出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內仍未結清者，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。

第二十九條費用報銷程序

（二）報銷人將經部門經理審批后的報銷明細交行政部審核；

（三）報銷人將經行政部審核后的報銷明細交財務部經理；

（六）總經理審核后在“報銷單”上簽字；

（七）財務經理通知報銷人到財務部完成報銷程序。

第三十條補充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應管理權限向上遞延。

第三十一條本制度由財務部負責解釋。

第三十二條本制度自頒布之日起施行。

第三十三條各公司設立在地州的分公司，其發生的費用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發生的費用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷。

第三十四條分公司員工的報銷程序

財務中心根據會簽結果將發生的差旅費劃入分公司經理帳戶；

分公司經理與被派工人員結算差旅費，并根據“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應的費用發票等，經分公司經理簽字認可后，由分公司經理月底帶到公司財務中心沖銷備用金。

嚴禁分公司經理代分公司員工報賬。

第三十四條嚴禁分公司坐支貨款，如發生坐收坐支的，一經查實，立即對分公司經理進行革職并追究責任。

第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經理辦理；分公司經理報賬，安總公司員工報銷程序辦理。分公司經理的派工，由其直接上級或公司總經理填寫“派工單”。

第三十五條分公司發生的業務費用，由分公司經理向公司總經理申請批準，報賬時應附經批準的業務開支申請單。

第三十六條本制度自2015年08月15日起生效執行，由財務中心、行政部負責解釋。

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