方案在解決問題、實現目標、提高組織協調性和執行力以及提高決策的科學性和可行性等方面都發揮著重要的作用。怎樣寫方案才更能起到其作用呢？方案應該怎么制定呢？下面是小編幫大家整理的方案范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇一

在新的課程標準理念指導下構建一套有助于促進學生數學素養的.提高，有助于教師反思意識和數學教學能力的提高，有助于實現這次課程改革數學目標的評價方案與策略是一項艱巨而又十分有意義的工作。有了這樣一套完善的可操作的評價方案，將使小學數學教學實現科學性、人性化評價，對廣大一線數學教師起到導向、激勵、促進的作用，同時還能為教育部門提供更準確的評價數據。在《基礎教育課程改革綱要(試行)》中指出：“建立促進教師不斷提高的評價體系。強調教師對自己教學行為的分析與反思,建立以教師自評為主,校長、教師、學生、家長共同參與的評價制度,使教師從多渠道獲得信息,不斷提高教學水平。”《綱要》還指出：“建立促進學生全面發展的評價體系。評價不僅要關注學生的學業成績,而且要發現和發展學生多方面的潛能,了解學生發展中的需求,幫助學生認識自我,建立自信。發揮評價的教育功能,促進學生在原有水平上的發展。”這就是說，科學的評價需要從教師的教和學生的學兩個方面構建新的評價體系，一方面從教師教學活動的過程、績效、情感、方法等進行動態性評價，另一方面從學生參與活動的態度、過程、方法、投入程度等進行鼓勵性評價。制定科學的評價方案需遵循：導向性、科學性、開放性、可操作性等原則。

一節好的小學數學課，應該基本上具備以下幾個特征：

1．數學教學是活動的過程。活動教學符合學生的認知心理，也符合人在發展中客觀存在的需要。活動教學也能充分發揮教師在活動中的主導作用。活動教學能使每個學生“動”起來，“活”起來，同時能滿足不同層次的學生發展需求。教師要使教學適合每一個層次的學生學習的“最近發展區”，使學生獲得成功。

2．數學活動具有生活氣息。數學來源與生活，又服務于數學，數學不能與生活脫離。在生活化的活動情景中讓學生主動地進行知識建構，這樣的學習學生會覺得數學有趣、有味、有價值。

3．數學活動能體現“發現與創造”的過程。數學活動不是僵化的活動過程，不是僅僅給學生傳授“舊知”，而是要將其演變成學生發現、再創造的過程。整個過程是開放的，問題是開放的、形式是開放的，這些都是學生發現與創造的機會。

4．讓學生自己獲取數學。教師不能包辦替代，或簡單傳授，而是要創造機會讓學生自主獲取，這樣的教學才是有意義的，才是屬于學生的數學。因為探究新知的過程是一段可貴的思維歷程。

5．學生應該帶著問題學。知識和技能是問題產生的必要條件。教師能夠讓學生發現原有知識與現有知識之間的聯系，引導學生在知識的關鍵處提出問題，在知識的模糊處提問題。鼓勵學生提出不同的問題，教師要及時給予點評。教師要科學的設置問題情景，適時、適量、適度的把握問題素材，注意保護學生的問題意識，鼓勵學生大膽探索問題，使教學過程變成“問題”過程，沒有問題的教學不能成為學習。

6．每一名學生都要能參與。“一個都不能少！”教學必須面向全體學生，讓不同認知水平的學生都有參與的機會，體現教學的公平性。教師可采取“分層異步”教學方法，促進每名學生都有成功的快樂，都能得到相應的發展。

7、學生留下足夠的思考和實踐時間。課堂上學生需要足夠的時間來思考、探究、驗證、交流問題。教師必須根據學生的需要來留給學生充足的思考時間，這樣才能讓學生真正參與到數學活動中去，教師不要急于下結論，尤其是需要深入理解的問題，否則就流于形式了。

8．教師要保護學生的自尊心。教師在教學中不僅要起到參謀、協作、指導的作用，還要關注學生的情感需要，注意保護學生的自尊心，使學生覺得學有勁頭而不乏味。

9．教師要選用靈活的教學方法，運用合理的教學手段。教學方法與教學手段的選擇和運用應根據不同年齡和不同發展水平的學生的需要，同時又服務于教學內容。現代教學媒體的運用要恰當好處。總之一切為學生的健康發展服務。

10．教師具有較高的調控和機智的應變能力。這是教師“化險為夷”，“錦上添花”的出彩點。教師需要根據實際情況靈活調控，機智化解，切不可“蒙弄過關”，處理好了就是教學的“最佳鞏固”的問題。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇二

圍繞公司戰略目標，通過在公司管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，實現風險管理的總體目標。

《中央企業全面風險管理指引》國資發改革[20-]108號；《山東省省管企業全面風險管理指引》魯國資企改〔20-〕22號；財政部發《企業內部控制規范—基本規范》和《薩班斯-奧克斯利法案》等。

（一）方案內容

3、根據風險管理策略制定具體的實施策略，確定具體的風險管理目標、對策、組織領導、管理流程、投入資源，以及風險事件發生前、中、后可采取的具體管理措施及風險管理工具，也即建立、健全、完善內部控制制度。

4、建立風險管理信息系統。

5、建立風險管理的監督與改進機制，及時跟蹤風險及管理狀況，建設并及時更新風險信息庫，并根據風險監督結果對風險管理工作進行相應改進與提升，從而保證企業全面風險管理的效果。

（二）取得的成果

通過以上工作內容，我們會為公司出具以下工作成果：

1、公司風險信息庫

2、公司風險評估報告。

3、公司全面風險管理策略。

4、公司全面風險管理解決方案（或稱為內部控制手冊），包括

? ? ? ?（1）公司風險管理職能體系；

（2）重大風險管理職責分工；

（4）風險管理體系考核辦法。

5、建立風險管理信息系統

6、全面風險管理的監督與改進制度

（三）實現或達到的"目標

1、確保將風險控制在與公司戰略目標相適應并可承受的范圍內。

2、確保內外部，尤其是公司與股東之間實現真實可靠的信息溝通。

3、確保遵守有關法律法規。

4、確保公司規章和制度措施的貫徹執行，保障經營管理的有效性，減少實現經營目標的不確定性。

5、確保公司建立針對各項重大風險發生后的危機處理計劃，保護公司不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。

（一）初始信息收集

1、收集內容：公司戰略、業務數據、管理信息、歷史資料、外部環境信息、行業風險信息等。

2、收集方式：初步調查問卷、訪談等。

3、小組討論研究收集的所有信息，并匯總整理形成風險管理初始信息。

4、制定風險辨識評估計劃。

本階段所需時間約個工作日。

（二）辨識、分析、評價風險

辨識：

1、在公司各部門發放風險辨識調查問卷，要求部門領導從自己業務和工作流程角度出發填寫可能面臨的各種風險。

2、匯總風險辨識調查問卷，連同在初始信息收集階段辨識的風險，根據風險業務流程分別編制風險評估問卷，并發至相關部門，要求相關部門為各種可能的或潛在的風險打分。

3、根據事先制定的評估標準，對收回的風險評估問卷進行初步分析，提煉風險事件，并在公司職能部門進行訪談和研討，確認辨識結果，形成風險信息列表。

本階段所需時間約個工作日。

分析：

1、根據風險信息列表，利用各種定性或定量分析工具，分析和描述風險發生可能性的高低、風險發生的條件。

2、分析各風險及事件對公司戰略規劃目標或關鍵績效指標的影響路徑和影響大小。

本階段所需時間約個工作日。

評價：

1、確定風險重要性的評價標準，對風險進行綜合評價及比較排序，形成初步評價結果。

2、開展部門訪談或研討，對評價結果進行修正。

3、征詢公司領導意見，確認評價結果。

4、形成風險評價的結論，即評估風險對企業實現目標的影響程度、風險的價值等。

5、形成xx公司風險庫。

本階段所需時間約個工作日。

（三）編制《風險評估報告》

個人認為該報告是對前面三個環節即風險辨識、分析、評價的一個匯總，內容可分為三個部分，第一部分公司存在的重大風險；第二部分重大風險的分析和說明；第三部分風險可能對公司的戰略目標或經營目標產生的影響。

本階段所需時間約個工作日。

（四）制定風險管理策略。即圍繞企業發展戰略，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償、風險控制等適合的風險管理工具的總體策略，確定風險管理所需人力和財力資源的配臵原則。

本階段所需時間約個工作日。

（五）風險管理解決方案。根據制定的風險管理策略，設計公司風險管理組織職能、風險管理業務流程、風險管理考核方案，也就是針對前述識別的風險，建立、健全、完善內部控制制度。

1、收集信息：收集公司組織架構情況、職能部門崗位描述、職能部門目前實際行使的風險管理職能情況、未來組織改革的需求等信息、公司的制度流程文件等。

2、設立公司風險管理組織職能。

a、結合公司現有組織結構，設計公司風險管理組織體系框架；

c、明確公司風險管理負責部門、各職能部門之間的交互關系和權限；

d、研討、修改方案；

3、設計公司風險管理業務流程。

a、結合公司現有的業務流程，設計風險管理流程；

b、對風險管理流程中的相關內容及相關職責劃分方案進行確認；

c、完成制度文件的初步撰寫；

d、征求相關部門對制度流程的意見，整理、完善制度文件；

4、設計公司風險管理考核方案。

b、確定公司及各職能部門關注的考核點；

c、設計公司風險管理考核的基本框架，確定考核各類和層級關系；

d、設計風險管理考核的內容；

e、設計考核的量化指標

f、征求各部門對考核的意見和建議

《央企全面風險管理指引》規定，內部控制制度至少包括以下內容：（1）建立內控崗位授權制度。（2）建立內控報告制度。（3）建立內控批準制度。（4）建立內控責任制度。（5）建立內控審計檢查制度。（6）建立內控考核評價制度。（7）建立重大風險預警制度。（8）建立健全以總法律顧問制度為核心的企業法律顧問制度。（9）建立重要崗位權力制衡制度，明確規定不相容職責的分離。

本階段所需時間約個工作日。

（六）建立風險管理信息系統。（由軟件程序設計者完成此部分內容）

（七）風險管理報告制度，即全面風險管理的監督與改進制度

對公司重大風險、重大事件和重大決策、重要管理及業務流程等進行監督，建立風險管理報告制度，對風險管理的有效性進行檢驗，根據變化情況和存在的缺陷及時加以改進。

1、收集公司現有的監督體系，包括內容及信息溝通渠道，對現有的體系診斷，明確改進方向。

2、設計公司監督管理體系的基本架構，包括種類和層級關系等。

3、結合各類重大風險，設計各類風險管理報告的內容。

4、設計各類風險管理報告的對象、職責、路線、頻率等。

本階段所需時間約-個工作日。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇三

根據《x局內部控制評價制度》規定，內部控制評價分為自我評價和獨立評價兩部分，2018年的內部控制評價工作依照此原則進行。

本次評價工作主要包括單位層面和業務層面兩個層面的評價工作。

在單位層面，對內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五個方面從內部控制的設計有效性和運行有效性兩方面進行全面系統評價。

在業務層面，對為確保工作目標、工作效率和效果、財務報告及相關信息真實完整目標、資產安全目標、合法合規目標等單個或整體控制目標實現所設置的內部控制活動進行評價。

對單位層面的控制是否有效為主線，包括內部環境、風險評估、信息與溝通、內部監督等；對主要業務活動控制的設計與執行的有效性進行評價。

評價工作重點關注以下內容：

1.被評價單位內部控制是否在風險評估的基礎上涵蓋了單位層面的風險和所有重要的業務流程層面的風險。

2.被評價單位內部控制設計的方法是否適當，內部控制建設的時間進度安排是否科學、階段性工作要求是否合理。

3.被評價單位內部控制設計和運行的組織是否有效，人員配備、職責分工和授權是否合理。

4.被評價單位是否開展內部控制自查并上報有關自查報告。

5.被評價單位是否建立有利于促進內部控制各項政策措施落實和問題整改的機制。

6.被評價單位在評價期間是否出現過重大風險事故等。

1.內部控制自我評價

自我評價由所屬各單位按照局統一安排，自行開展。內控評價股室制定年度內部控制評價工作方案，提交局長辦公會審議，根據工作方案的時間安排啟動內部控制自我評價，下發內部控制自我評價表。各相關股室接到自我評價表后，按內部控制評價制度的相關要求，成立自我評價工作小組，制定工作實施方案，組織本部門進行自我評價工作。評價結果經部門負責人簽字確認后報內控工作小組匯總，內控評價工作組將對各單位的自我評價情況進行分析和審核，并報內部控制領導小組審閱。

2.內部控制獨立評價

內部控制獨立評價，由教體局內控評價工作組綜合運用訪談、測試和比較分析等方法，廣泛收集內部控制設計和運行是否有效的證據，研究分析內部控制缺陷，對各相關部門內部控制的有效性進行評價。局內控評價工作組對現場各小組初步認定的內部控制缺陷進行全面復核、分類匯總，初步確認綜合獨立評價結果，報經內部控制領導小組審閱。同時結合提出的內控缺陷整改建議，組織內部控制缺陷整改，跟蹤整改落實情況。

3、內部控制評價報告編制

內控評價工作小組在協調各相關部門完成內部控制自我評價工作及內控評價工作組完成獨立測試工作后，結合內部控制評價工作底稿和內部控制缺陷匯總表，形成書面的《內部控制自我評價報告》，呈交內部控制領導小組審閱。

本次評價工作的前期準備階段從2018年10月23日至2018年11月10日，自我評價階段預計從2018年11月13日至2018年12月1日，獨立評價現場測試階段預計從2018年12月4日至2019年1月26日，自我評價結果的分析和審定預計從2019年1月29日至2019年2月14日；匯總評價階段預計從2019年2月22日至2019年3月2日，自我評價結果的匯報、審批、反饋和出具報告預計從2019年3月5日至2019年3月15日。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇四

為不斷提高醫療服務質量，認真聽取患者對我院診療服務過程的滿意程度及意見和建議，不斷強化業務科室的服務意識和質量意識，提高管理部門的責任意識，特制定本制度。

按照患者入院就診的醫療服務流程，主要包括服務流程、服務質量、服務態度、服務效率、執行價格標準、就診環境等內容，調查患者對醫院的滿意度指標，以及患者對醫院的意見和建議收集。確保調查有效性和針對性，醫院根據管理需要對調查內容及時增減、完善、修訂相關調查內容。

1.患者問卷調查制度。主要實施《住院患者滿意度調查表》、《門診患者滿意度調查表》的問卷調查。

2.院、科二級投訴受理制度。包括各科室設置投訴箱和投訴舉報電話。

3.住院患者出院時填寫《住院患者滿意度調查表》。4.出院患者電話回訪制度。每位住院醫師必須對自己出院10日內的患者進行電話回訪。醫務辦將對其是否回訪進行抽查督查工作。

5.市場部人員依據走訪市場情況，每月填報各臨床科室及醫護人員工作情況評價表。

6.醫務辦不定時舉辦召開患者座談會，了解患者滿意度

1.醫務辦是患者滿意度調查的主管部門。負責制定患者滿意度調查工作制度，設計和改進滿意度調查量表。匯總各項患者滿意度調查結果，收集患者意見和建議報院長辦。每月開展一次《住院患者滿意度調查表》，《門診患者滿意度調查表》問卷調查工作。并將調查結果與問題科室溝通，將統計結果報院長辦。

醫務辦負責投訴到院級的投訴受理的收集、跟蹤和督查工作，每月將投訴情況匯總報告院長辦。

醫務辦負責承辦患者及家屬座談會工作。

每月中層干部例會上通報、反饋各項患者滿意度調查結果以及院科二級投訴情況。

2.各科室是患者滿意度的踐行者。做好讓患者滿意的醫療服務工作；做好科級投訴受理工作，及時、切實解決患者困難和不滿意，提高患者滿意度。發放《住院患者滿意度調查表》給每位出院患者自己填寫，并將填寫后的表與住院明白卡一同交收費處。

各臨床科室的管床醫師，必須對自己出院10日內的每位患者進行電話回訪。了解患者出院后情況、解答患者疑慮，關心患者健康狀況，進行健康生活指導等。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇五

1、嘗試利用流行歌曲進行創編歌詞，并體驗合作演唱的興趣。

2、學會關愛他人，并能大膽地表達自己的情緒體驗。

3、豐富幼兒對歌曲的感知表達形式。

分辨其中教師和學生各自的行為是什么？

（三）幼兒園教育活動目標表述的'要求（p35）

1、具有可操作性，避免過于籠統、概括和抽象

2、要清晰、準確、可檢測，不能用活動的過程或方法來取代

3、從統一的角度表述目標

4、一個目標要通過多種活動實現，一個活動要指向多種目標

1、具有可操作性，避免過于籠統、概括和抽象

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇六

為保障綜合素質評價工作順利進行，實行“權責統一、分層監管”的機制，建立“市、縣(區)、校、班”四級評價組織監督機構。

1.全市成立初中畢業生綜合素質評價工作指導小組，成員由市教育局、紀檢監察、各縣(市)區教育局相關人員以及教育評價研究人員組成。其職責是負責制定全市初中畢業生綜合素質評價實施方案，組織實施全市初中畢業生綜合素質評價各維度抽樣監督工作。

2.各縣(市)區成立初中畢業生綜合素質評價工作領導小組，成員由縣(市)區教育局分管領導、紀檢監察、相關教研人員和各中學校長組成。其職責是具體組織實施本轄區內初中畢業生綜合素質評價工作，對學校綜合素質評價工作進行指導，對評價者進行培訓，監控評價過程，接受申訴和舉報，對評價過程中的違規行為進行查處。

3.學校成立初中畢業生綜合素質評價工作委員會，成員由校長、年級組長、教師、家長和其他社會人士代表組成，并報縣(市)區綜合素質評價工作領導小組備案。其主要職責是制定評價工作的實施細則，對校內各班級評價工作進行指導，監督評價過程，接受咨詢、投訴和舉報，及時糾正評價中的錯誤。

4.班級成立綜合素質評價工作小組，成員由班主任和科任教師組成，人數為5人。班級綜合素質評價工作小組由學校綜合素質評價工作委員會提名，經公示后確定。評價小組成員擔任本班級學生授課的時間一般不能少于1年，對本班級學生應有充分的了解，同時具有較強的責任心和良好的誠信意識。評價小組成員擬定名單，應向校內所有初中畢業生公布，并聽取意見，有不良反應者應予更換。評價工作小組主要職責是具體組織實施班級學生的綜合素質評價工作。班主任擔任評價小組長，負責組織評定小組成員審核學生原始實證材料，協助學生完成綜合素質評價檔案，組織完成學生互評和師評，接受社會與家長的咨詢，并清晰地解釋學生各維度評價的結果。

(二)作好前期準備

1.學校首先要對班級評價工作小組進行培訓與指導，認真組織評價工作人員學習綜合素質評價工作的內容、方法、評價標準以及電子平臺操作的流程與技術。同時要召開全年級家長會，在班級評價小組的配合下，認真搞好家長培訓。

2.班級評價小組認真對學生自評和互評工作進行指導。對照《株洲市初中畢業生綜合素質實證材料標準》(附件4)，指導學生收集有效的實證材料，并將證據材料按五個維度分類整理按先后順序裝訂成冊放入《初中畢業生綜合素質評價檔案袋》。

3.加強對評價工作人員和學生的誠信教育。所有參與評價工作的教師均需簽署誠信協議，建立誠信檔案。班級綜合素質評價工作小組成員要認真審核學生的每一份原始材料，確保材料的信度與效度。學生所提供的證據材料必須客觀、原始、真實、有說服力，學校在審核過程中，發現學生實證材料有弄虛作假的情況，將影響該生相關維度的評價結果。全市抽樣檢查過程中，發現學校實證材料有弄虛作假的情況，將影響學校相關維度的插標比例。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇七

第一階段：全面啟動、營造聲勢(5月)

1、全面動員部署。全鎮有關部門要按照機關干部“進村進企進社區”的要求，迅速抽調得力人員，制定詳細、操作性強的實施方案，按照全鎮鎮機關干部“下基層、解難題、送溫暖”活動安排，明確下基層工作方式方法，組織廣大干部深入基層開展工作。各部門要把“下基層、解難題、送溫暖”活動與創先爭優、“服務群眾”等活動相結合，特別要與全鎮重點項目和重點工作分包落實活動相結合，確保活動收到實實在在的效果。

服務群眾，確定2015年的承諾事項，并在顯著位置公示。在此基礎上，要充分發揮部門職能優勢，圍繞踐行承諾事項，進一步優化發展環境，積極服務發展主體，幫助企業、群眾轉變發展方式，切實辦幾件關系民生的實事、好事。

3、搞好走訪調研。全體機關干部要圍繞轉變發展方式、產業結構升級、推進城鎮化、解決民生問題、加強基層組織建設、維護社會穩定等，深入聯系點和幫扶對象搞好走訪調研，并形成調研報告于5月底前報鎮干部作風建設領導小組辦公室。

第二階段：縱深推進、重點突破(6月—9月)

基本要求是，圍繞農村發展、企業經營、基層群眾生產生活中存在的困難，集中力量破解一批制約經濟社會發展和廣大群眾關心的熱點、難點問題。

1、開展后進村幫扶活動。對后進村和難點村的幫扶，要因村制宜，根據落后村實際，一村一策制定幫扶方案。不僅要幫助落后村解決一些實際困難，還要采取有力措施，切實解決影響發展穩定和群眾關注的突出問題，增強基層黨組織的凝聚力戰斗力，真正達到治難轉后的目的。鎮直部門和各辦事處要建立幫扶工作臺帳。鎮黨委、政府將對各部門開展幫扶工作加強指導，跟進督導，確保取得實效。

務渠道，創新服務形式，切實為企業解決一批實際困難，辦一批實事好事。

3、改善民生送溫暖。要著眼于解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題，在就業、教育、就醫、養老、出行、住房、飲水等方方面面，想群眾所想、急群眾所急、解群眾所盼，為群眾解決一批看得見、摸得著的實事。對農村低保戶、因病因災致貧家庭、特殊困難農戶等重點對象，要建立專項幫扶臺帳開展幫扶。

三、認真總結、鞏固提高(10月一12月)

1、廣泛征求意見建議。活動期間，鎮直各部門和各辦事處要至少開展一次由群眾代表參加的座談會，通過發放調查問卷、入戶走訪等方式，廣泛征求廣大黨員群眾對活動開展情況的意見建議，確保民意暢通。

2、對踐諾情況進行公示。各部門要對公開承諾事項及時跟進、督導檢查，把握落實進度，保證兌現落實；要及時了解掌握廣大群眾和服務對象對承諾事項的意見建議，不斷完善踐諾措施，確保所有承諾事項按時完成。各單位要在12月底之前，對公開承諾事項進行一次全面自查，并將踐諾情況以適當方式進行公示。

廣大農民群眾滿意度測評的重要內容。要把活動中經實踐檢驗行之有效的創新性做法、措施，用制度形式固定下來，形成干部作風建設長效機制。

鎮直各部門和各辦事處各要按照本方案要求，迅速行動起來，積極開展工作，周密安排，科學部署，確保各項工作措施落到實處，確保各項任務目標按時完成。鎮干部作風建設領導小組將不定期對各部門和各辦事處工作開展情況進行督導檢查，對進度緩慢、工作不力的要進行通報。在此基礎上，要堅持把加強宣傳引導貫穿活動全過程，通過報刊、廣播、電視、網絡等載體加大活動宣傳力度，大力宣傳推廣活動中的經驗做法和先進典型，力爭使活動取得的新成效，產生良好的社會效應，在全鎮干部群眾中營造濃厚良好的輿論氛圍。

2015年6月2日

一、目標任務

以開展“基層組織建設年”活動為契機，以村級組織換屆選舉工作為重點，通過深入基層一線，摸清我縣農村基本現狀，對當前影響村級組織建設特別是村級組織換屆選舉工作的熱點、難點等問題及其原因進行認真剖析，研究提出對策措施和意見建議，形成高質量的調研報告，全面提升組織工作滿意度，為加強我縣基層組織建設奠定堅實基礎。

二、調研內容

1、村級組織現狀。村級班子配備情況，包括班子成員特別是村主干的年齡、文化程度、實踐經驗、性別結構等。村級黨組織與村民委員會及團、婦、兵、農村“六大員”等配套組織之間的關系等情況。

初工作計劃等。聽取廣大黨員群眾對新一屆村“兩委”人選任職資格條件以及班子配備的意見建議。

3、黨員隊伍建設。針對當前我縣農村人口大量外流的現狀，探索提出加大在外出優秀務工人員中發展黨員工作措施辦法。著眼于保持黨員隊伍的純潔性和先進性，研究黨員教育管理服務工作有效途徑，推進新時期農村黨員教育管理工作。

4、激勵保障機制。村級組織運轉經費、辦公經費村干部待遇等情況，總結各鄉鎮加強村干部管理、考核、獎懲等工作和提高村干部的政治經濟待遇的經驗做法，研究提出加強村干部激勵保障的意見建議。

5、黨風廉政建設。推行“四議兩公開”、“五要”工程、“三資”監管、戶代表會議、村務決策聽證、村集體財務計算機網絡監管等情況，研究提出進一步建立健全村務公開民主管理制度的措施和辦法。

6、村級陣地建設。村級綜合服務場所現狀及管理、使用情況。遠程教育播放站點建設情況。村級固定資產管理、登記情況。

7、其他方面情況。村集體經濟發展現狀，基層設施建設情況，總結不同類型村發展集體經濟的有效做法。鄉、村落實農村基層黨建工作責任制情況，特別鄉鎮黨委落實“書記抓、抓書記”的具體情況等。

三、調研組成員

總指導：陳孝鏞 、組織

調研組由組織部副部長任組長，各科室負責人任成員。

第一組 瑪坑鄉

施文炤 電教中心副主任

第二組 咸村鎮

組長：周 勝 組織部副部長、老干局局長

成員：黃錦榮 辦公室主任

鄭江中 黨群科長

第三組 獅城鎮 七步鎮

組長：張圣取 組織部副部長

成員：鄭春章 干監室主任

張傳滔 干部科科員

王雅雅 黨管科長

第三組 李墩鎮 禮門鄉

組長：肖樹金 組織部副部長

成員：陳鳳載 組織員室主任

肖小松 遠程辦主、任縣聯動中心副主任 林培基 辦公室科員

郭如焰 辦公室科員

第四組 浦源鎮 純池鎮 泗橋鄉

組長：蔡書定 組織部副部長

成員：徐瑞鋒 組織科長

周敦淼 電教中心主任、創先辦負責人

包建城 干部舉報中心主任

何妙綠 干教科長

四、調研方式

1、召開座談會。深入各鄉鎮村，與鄉鎮班子成員、干部進行座談，了解面上情況，聽取意見建議。與村兩委班子成員、兩代表一委員、黨員群眾等進行座談，了解干部思想狀況，聽取黨員群眾的意見建議。

2、收集信息。根據工作記錄表和村級基礎信息采集表的內宅，對村基本情況進行調查了解，收集當前農村基層組織建設有關信息。

3、實地走訪。所有建制村都必深入進行實地走訪，與部分在職、離任村干部和普通黨員群眾進行交談，聽取黨員群眾對村級組織建設的意見建議。

五、有關要求

1.各鄉鎮黨委要高度重視，為調研工作開展提供便利，同時要認真做好調研前期準備工作，圍繞調研內容，形成面上匯報材料。

篇以上的調研報告，調研報告既可以是面上工作，也可以是點上經驗。

4.各調研組要組織人員深入基層一線，一村不漏地開展調查了解，廣泛收集信息，認真、如實的填寫各類表格，并及時上報，由組織部匯總后建立建制村基本信息臺賬，再返還給各鄉鎮。

中共周寧組織部 2012年3月 日

為認真宣傳落實黨的十七屆五中全會精神，深入推進創先爭優活動，按照在全省開展“十萬干部下基層，排憂解難促和諧”活動的統一部署，經研究，決定在全市各級干部中開展“千名干部下基層，爭做群眾貼心人”活動。現結合我市實際，特制定如下方案。

一、指導思想

以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和黨的十七大精神為指導，以科學發展觀為統領，以學習宣傳黨的十七屆五中全會精神為主線，以排憂解難促和諧為主題，以密切聯系、真心服務群眾為核心，以項目建設為抓手，以碼頭工業城項目建設機制為范本，在基層一線推廣周俊軍工作法，訪民情、解民憂、保民安、幫民富，促穩定、促和諧、促發展，為確保全年各項工作任務完成，深入推進創先爭優活動和“進位爭先”作出積極的貢獻。

二、活動內容

1、進行學習宣傳。深入學習宣傳黨的十七屆五中全會、省、市“十二五”規劃主要精神、黨和國家強農惠農政策、瑞昌經濟社會發展良好形勢等，幫助當地理清發展思路，制定發展計劃，讓老百姓過上明白的日子。

解每戶群眾生產生活狀況、利益訴求、存在的困難及對加強基層組織建設、提共公共服務水平的意見和建議，讓老百姓過上更加舒心的日子。

3、解決實際問題。按照“沉到一線，接觸群眾，直面問題，及時解決”的要求，幫助群眾解決最直接、最現實、最關心的民生問題。利用本部門單位資源、信息、技術等方面的優勢，為群眾辦一批好事實事，讓老百姓過上富裕的日子。

4、化解矛盾糾紛。在基層一線主動化解矛盾，做到合理訴求解決到位，不合理的訴求解釋到位，對確有困難的幫扶到位，對無理纏訪鬧訪對象教育穩控到位，對破壞公共秩序觸犯刑律的依法查處到位。處理一批信訪積案，依法查處一批違法案件，整改一批穩定隱患，推動一批項目建設，讓老百姓過上安穩的日子。

5、加強基層組織。鞏固“一定三有”、“三有一化”、“兩重兩輪”等工作機制，深化黨員公開承諾活動，兌現公開承諾內容，鞏固提高一批基礎較好的村（居）班子，指導提升一批中等村（居）班子，整頓一批軟弱渙散的村（居）班子。建立基層黨組織創先進、黨員爭優秀、群眾得實惠的長效機制。同時延伸村級黨組織的觸角，推行自然村建立“村民理事會”制度，在村級理事會設立黨支部或黨小組，在活動結束時實現“村民理事會”全覆蓋。讓老百姓過上滿意的日子。

三、參加活動對象

市、鄉、村干部共1000人左右。

四、組團及活動方式

全市共組建10個工作團，由市人大主任、市政協主席、常 2

委分別擔任團長，市人大副主任、政府副、政協副主席分別擔任副團長，市直行政事業單位、鄉鎮機關、行政村（社區、分場）干部為工作團成員。每團指定2名專職聯絡員。工作團下設若干工作隊，負責2個以上鄉（鎮、場、街道）的工作，原則上一村一隊，具體由各工作團根據具體情況設立。市直部門下轄的村級單位由所屬部門負責，工作內容和要求與全市大體同步。

領導小組每月進行一次調度，掌握全市活動開展情況。工作團每半月召開一次會議，進行工作調度，收集工作情況，解決存在問題，向領導小組提出工作建議。工作隊每周召開一次會議，傳達上級工作要求，布臵工作任務，掌握工作進展情況。

五、方法步驟及時間安排

本次活動從2015年11月30日開始至2011年3月初結束，共100天左右時間，具體分為四個階段。

（一）宣傳發動階段

時間安排：11月30日至12月5日

領導小組進行工作部署，對全體工作隊員進行培訓，并召開動員大會，舉行啟動儀式，進行思想發動，講明工作要求，強調工作紀律。各工作團要分別召開動員大會，進行再動員再部署。各地各單位要通過橫幅、標語、宣傳欄等途徑，廣泛宣傳這次活動的重大意義，營造濃厚的輿論氛圍，促進活動全面順利開展。

（二）集中入戶階段

時間安排： 12月6日至12月30日

2、舉辦一場形勢報告會，組織宣講團集中宣傳政策。

3、進行一次入戶調查，尋訪群眾生產生活、政策落實、經濟發展等情況，要求每戶必訪，做到訪情必真、訪事必清，并填寫好矛盾糾紛排查表，為調查群眾拍攝一幅全家福照片，建立需要解決問題的臺帳。

4、記好一本工作日志。

5、指導召開一次鄉（鎮、場、街道）、村（居）班子專題民主生活會，掌握班子情況，查找存在的問題，指導鄉鎮對村（居）班子和黨員按好、中、差進行分類，明確整改措施。

6、對“村民理事會”建立及其黨支部、黨小組設立情況進行調查了解和幫助建立。

7、鄉、村今年工作目標任務的完成情況了解和督促。

（三）解決問題階段

時間安排：2015年12月31日至2011年2月27日

1、辦好一批實事，解決群眾生產生活中實際困難。

2、解決好群眾反映的一批熱點難點問題。

3、利用“兩節”期間對困難黨員和群眾進行一次走訪慰問。

的突出問題，兌現公開承諾內容，增強村（居）班子的凝聚力和戰斗力。同時，工作團要對鄉（鎮、場、街道）班子及干部的情況作了解，為鄉鎮換屆工作提供參考。

5、理清發展思路，結合實際制訂村（居）經濟社會發展規劃。

6、在所有自然村建立“村民理事會”，有條件的建立黨支部或黨小組，實現“村民理事會”全覆蓋。

7、處理好群眾反映擾亂社會治安的重點人和事。

8、切實解決市重點項目存在的問題，扎實推進項目建設。 各工作團要針對上一階段調查情況，進行梳理、分類，并上報活動領導小組。開展工作時做到:對合理訴求解決到位，對不合理訴求解釋到位，對確實有困難的幫扶到位，對無理纏訪鬧訪對象教育穩控到位，對破壞公共秩序觸犯刑律的依法查處到位。并做好臺賬銷號工作，真正達到活動的效果。

（四）總結表彰階段

時間安排：2011年2月28日至3月9日

各工作團（隊）對活動情況進行總結，并上報書面材料。活動領導小組對各工作團的工作進行考核驗收，認真總結活動開展情況。驗收的主要標準是看解決矛盾問題是否有成效，看社會穩定局面是增強，黨群、干群、社群關系是否更加和諧，看新農村建設是否有發展，看基層組織建設是否得到加強，看招商引資和重點項目是否落實，看群眾對下基層活動是否滿意。召開總結大會，對30個先進工作隊、70名先進工作隊員進行表彰。

六、活動要求

1、統一思想，提高認識。開展“千名干部下基層，爭做群眾貼

心人”活動，是貫徹落實黨的十七屆五中全會精神和胡錦濤要求的重大舉措，是繼承和發揚黨的優良傳統、踐行黨的宗旨的必然要求，是貫徹落實科學發展觀，深入開展創先爭優活動的重要載體，是做好新形勢下群眾工作、密切黨群干群關系的具體行動，是培養鍛煉干部、加強黨員干部隊伍作風建設的重要方法，是加強黨的基層組織建設的迫切需要。全市各級黨組織和廣大黨員干部要充分認識在創先爭優中開展這一活動的重要性和必要性，把思想和行動統一到的部署上來，增強自覺性和主動性，確保活動有聲勢、有力度、有成效，讓創先爭優的成果惠及廣大人民群眾。

2、設立機構，包干到戶。成立活動領導小組，書記熊起棟同志任組長，副書記、古小平同志任第一副組長，副書記饒思漢同志任常務副組長，陳世翔、郎小軍、雷高興、曾憲奎、劉明珍、徐修武、張友信、周洪文、李九萍等同志為領導小組成員。領導小組下設十個工作團和一個辦公室。工作團下設若干個工作隊，實行團包鄉（鎮、場、街道），隊包村（居），隊員包農（居）戶的“三級包干”責任制。辦公室設在組織部，由、組織部長徐修武同志兼任辦公室主任，具體負責協調聯絡、指揮調度和督促檢查工作，內設綜合組、組織組、宣傳組、材料組、督查組、專項整治組。

嚴格遵守“七不準”，即：不準浮在鄉鎮不下去，不準搞“走讀”，不準借口單位有事漏崗，不準違反規定大吃大喝，不準到娛樂場所消費，不準收受下訪單位土特產，不準在調處矛盾糾紛中親友照顧、以權謀私，樹立良好的公仆形象。活動期間，工作團領導成員駐戶時間不少于5天，工作隊員駐戶時間不少于15天。要充分發揚“5+2”、“白+黑”的精神，深入農戶，做到送政策、送法律、送科技、送服務、送溫暖，與群眾同吃、同住、同勞動。要全面掌握包干戶的基本情況，與群眾打成一片，實現由陌生人向熟人，由熟人向朋友，由朋友向親人的轉變，切實建立“親如一家”的干群關系，全面開創“魚水情深”的.和諧局面。在幫助群眾解決實際困難和問題時，做到小事不出工作隊，一般事不出鄉鎮，大事不出團，切實把問題解決在各團之內。重大問題要提交領導小組研究明確的，由各團向領導小組及時提出，領導小組及時研究，辦公室及時回復，各團及時落實，做到所有問題直面對待、認真處理、不能回避、盡力解決。

4、創新機制，嚴格獎懲。活動辦公室要建立激勵獎懲機制，在各工作團及全體工作隊員中開展創先爭優活動，進行“先進工作團”和“優秀工作隊員”評選活動，并將評選結果作為干部年度考核、換屆考察及村干部進入鄉鎮事業編的重要依據。

解矛盾和隱患，切實做到情況在一線掌握、問題在一線解決、矛盾在一線化解、穩定在一線加固、作風在一線轉變、科學發展在一線體現。

6、大力宣傳，營造氛圍。要加大活動的宣傳力度，領導小組辦公室要及時編排活動簡報，宣傳部門要在電視臺、瑞昌報上開辟專欄，同時要做好外宣工作，及時通報和宣傳報道活動創造的好做法、好經驗和涌現出來的先進典型，營造良好的輿論氛圍，推動創先爭優活動深入開展，為實現我市進位爭先、實現趕超發展作出新的更大的貢獻。

各黨組，各街道黨工委、辦事處，園區黨工委、管委會，區直各單位：

為深入學習貫徹胡錦濤建黨90周年重要講話以及區第七次黨代會精神，進一步深化“治理庸懶散，提效促發展”宣傳教育月以及“作風建設年”活動，力促“五大戰役”和“城市建設管理年”等重點工作落實到位，經區委研究，決定從即日起到年底，在全區開展“下基層、進企業、訪民情，服務發展大行動”。現提出如下實施方案。

一、指導思想

一線轉變、成效在一線體現，緊緊圍繞區第七次黨代會提出的目標要求，努力達到“推動科學發展、促進社會和諧、服務人民群眾、加強基層組織”的要求，推動**經濟、政治、文化、社會、生態文明建設和黨的建設全面協調發展，為建設創新型和諧文化名城提供堅強保障。

二、主要內容

積極開展“下基層、進企業、訪民情，服務發展大行動”，努力幫助社區以及困難群眾解決生產生活難題，全力幫助企業緩解和解決影響和制約發展的難題，把活動向縱深推進。

1、下基層，服務社區發展。根據附件1《區領導和區直單位掛點幫扶街道社區安排表》的安排，掛點幫扶街道、社區的區領導、區直單位領導要深入社區，充分了解和掌握社區組織基本情況，深入社區干部和社區群眾，大力宣傳黨的各項方針政策，認真聽取各方的心聲和建議，指導、協助街道、社區查找當前存在的主要問題。針對存在問題，多方溝通、探討、研究，提出整改意見、對策，以期加強社區“三資”監管，改進社區黨的組織建設，努力提高社區黨組織的凝聚力、號召力和戰斗力，發揮社區黨組織“帶頭人”作用，努力把社區黨組織建設成為推動科學發展、服務人民群眾、維護社會穩定、促進社會和諧的戰斗堡壘。主要是開展“五幫”活動：即幫加強班子建設，解決“無人管事”的問題；幫增強社區財力，解決“無力辦事”的問題；幫化解干群矛盾，解決“無心干事”問題；幫健全工作機制，解決“無章理事”問題；幫謀劃發展思路，解決“無路致富”問題。各街道要制定相應的掛點社區安排表，帶領社區積極配合區領導、區直單位開展掛點幫扶活動。

2、進企業，服務企業發展。主要分三個層面進行掛點幫2

扶：一是區、街道兩級領導按照附件2《2011年區、街道兩級領導掛鉤聯系規模以上工業企業名單》的安排，掛點幫扶規模企業、重點企業；二是各街道還應配套相應的掛點幫扶企業安排表；三是區經貿局及工業調度室對未列入前兩類的企業進行幫扶，三個層面的幫扶要互相配合，共同推進。區、街道、經貿局、工業調度室掛點幫扶企業的干部要深入企業開展調查摸底，了解掌握企業生產經營情況、存在的困難和問題，確定企業需要幫扶的事項。重點圍繞優化產品結構、技術改造提升，以及社會保障、安全生產、環境保護等，開展“八幫”：即幫企業做好跑辦項目、幫招商引資、幫貸款融資、幫開拓市場、幫引才引智、幫技術改造、幫打造品牌、幫維護穩定等八個方面工作，為企業解決一批實際困難，辦一批實事好事，促進企業增產增效。各相關職能部門，要繼續堅持服務企業的專線電話和電子信箱，確保政企聯系的綠色通道暢通。

3、訪民情，關心群眾冷暖。區、街道、社區三級幫扶群眾的干部，要從群眾最關心、最直接、最現實的利益問題入手，繼續通過送政策、送科技、送信息、送項目、送醫療、送教育、送崗位，在就業、教育、就醫、養老、出行、住房、飲水，以及矛盾調解、環境保護、食品安全等方面，為群眾辦一批看得見、摸得著的好事。對低保戶、優撫對象、計生困難戶、信訪戶、積案戶等重點對象，要建立專項幫扶檔案，幫助解決生產生活中的實際困難，促進群眾增收，促進社會和諧，讓群眾實實在在感受到黨和政府的關心和溫暖。

實。針對項目融資問題，要多方籌措、全力保障；針對安征遷問題，要重心下移、和諧征遷；針對手續報批問題，要主動溝通、加強協調，要切實把重點項目建設戰役作為“五大戰役”中最重要的戰役，以更高的站位、更積極的姿態、更有效的措施抓好項目建設各項工作，力促“五大戰役”高效推進。

三、工作措施

1、建立責任包干、責任捆-綁制度。由掛點幫扶的區領導、區直單位與街道、社區、企業、群眾層層建立包干幫扶責任制；掛點幫扶同一街道、社區、企業、群眾的，由所對應的區領導負總責，一層抓一層落實幫扶措施。掛點幫扶的結對原則，基本上按照區領導掛鉤聯系街道、園區的分工安排，由區領導幫扶一個街道，同時相應的幫扶該街道所屬的社區、企業、群眾；區直單位幫扶一個社區、企業，同時相應的幫扶該社區的群眾，實現街道、社區、規模以上企業、困難群眾全覆蓋；掛點干部結對幫扶群眾，重點要幫扶低保戶、優撫對象、計生困難戶、信訪戶、積案戶等。對重點上訪戶，要實行“五包五到位”，即包掌握思想動態、包思想教育、包緩解化解、包息訟息訪、包信訪穩定，切實做到對群眾訴求合理的解決到位，訴求不合理的解釋到位，確實有困難的幫扶到位，重點信訪對象穩控到位，對無理取鬧、違法亂紀的依法依規查處打擊到位。區直部門要全力支持本單位掛點干部開展工作，同時結合職能優勢，開展有針對性的幫扶活動。

需以及關注的熱點、難點問題，記好“民情日記”，確定好幫扶對象。對收集到的問題要進行歸納分析梳理，并按照難易程度、近期長遠解決，分門別類建立“民情臺賬”。臺賬應包括收集的問題及其成因分析，屬哪個層級、該哪個部門解決，具體責任人是誰，解決結果如何等內容。在此基礎上，建立銷號整改制，注明什么問題、怎么解決，以及解決的措施、時間、地點等，做到發現一個問題解決一個問題、有什么問題就解決什么問題。

3、建立工作聯動制度。各街道、社區要同步制定相應的幫扶社區、企業、群眾的實施細則，積極配合區領導、區直部門開展掛點幫扶工作，切實建立區、街道、社區三級聯動的工作機制。掛點干部能自行解決的現場解決，不能解決的逐級上報，涉及企業的問題匯總到區經貿局工業調度室，涉及重點項目建設的問題匯總到區重點辦，涉及民生工程的問題匯總到區政府辦督查室，幾個層面收集到的情況再匯總到區委辦督查室，送區主要領導閱示，由各相關區領導協調解決。對一時解決不了的問題，要做好解釋、說服工作，給群眾一個交代。

大行動”中表現優秀、業績突出、群眾公認的干部，及時通報表揚，并作為今后干部選拔任用的重要依據。

四、組織保障

各級各部門要把深入開展“下基層、進企業、訪民情，服務發展大行動”作為下半年的一項重要政治任務來抓，做到領導、落實、宣傳三到位，確保取得良好成效。

1、加強領導，精心組織。各級各部門要高度重視，切實加強“下基層、進企業、訪民情，服務發展大行動”的組織領導。特別是主要負責同志要切實履行好第一責任人的職責，以身作則、率先垂范，發揮示范帶頭作用。要明確專人負責，全力抓好活動的組織推進工作。

2、強化督導，抓好落實。要建立完善督查機制，區委、區政府督查室、區效能辦將采取定期檢查、隨機抽查和進企入戶暗訪等方式，了解掌握各級各部門開展活動的進展情況，并進行通報。要實行區領導與相應掛鉤的區直單位科級干部、街道、社區干部捆-綁獎懲制，區領導要督促區直單位、街道、社區干部及時收集、總結報送活動進展情況、好的經驗和典型事跡。

3、加強宣傳，營造氛圍。要堅持把加強宣傳引導貫穿活動全過程，通過報刊、電視、網絡、**快訊、政訊等載體加大活動宣傳力度，營造良好氛圍。**快訊、政訊上要設置服務發展大行動專欄，大力宣傳推廣活動中的經驗做法和先進典型，宣傳活動取得的新成效，宣傳活動產生的良好社會效應，營造濃厚的輿論氛圍。

評價任務的作用 學生評價體系研討方案篇八

繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業單位內部控制規范動員大會，對全縣貫徹實施《內部控制規范》工作做動員部署后，我局制定了長嶺縣衛生局貫徹實施《行政事業單位內部控制規范》工作方案，成立了貫徹實施行政事業單位內部控制規范實施、協調領導小組，負責本局貫徹實施內部控制工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。

（一）內部控制的目標和原則

1、內部控制的目標

內部控制是由行政事業單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續、健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，實現行政事業單位管理服務目標所制定的政策和程序。

我局內部控制的目標是：

（1）合法性――管理和服務活動的合法合規

（2）安全性――資產安全

（3）可靠性――財務報告及相關信息真實、完整

（4）效率性――提高管理服務的效率和效果

（5）風險防范――排除障礙實現單位發展戰略

2、我局建立與實施內部控制應遵循的原則

（1）全面性原則

內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。因為，在內部控制程序的所有環節中，有一個環節沒有發揮作用，所有起作用的環節，也會變得無用。

（2）重要性原則

內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。行業、規模、性質、所處地域、組織形式等不同，高風險領域不同。內部控制不能防范所有風險，但要關注重要業務事項和高風險領域，防范顛覆性風險。

（3）制衡性原則

內部控制應當在治理結構、機構設z及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。內部控制的核心思想是權力平衡，制約對象是權力，權力分配合理，約束適當是內部控制的難點。內部控制過于復雜會影響效率，風險大的業務，首先是防范風險，其次才是兼顧運營效率。

（4）適應性原則

內部控制應當與行政事業單位的規模、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。內部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功經驗，拿過來不一定能用。行政事業單位發展的不同階段、外部環境的變化、戰略目標的調整等，內部控制要隨之變動。

（5）成本效益原則

內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。內部控制的設計和運行受制于成本與效益原則。成本小于效益，是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。

3、建立與實施內部控制應包括的要素：

（1）內部環境――是行政事業單位實施內部控制的基礎。

（2）風險評估――是行政事業單位及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。

（3）控制活動――是行政事業單位根據風險評估結果，采用相應的控制措施、政策和方法，將風險控制在可承受范圍之內。

（4）信息與溝通――是行政事業單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，并在行政事業單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。

（5）內部監督――是行政事業單位對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。

1.費用支出缺乏有效控制

行政事業單位對于行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。

2.固定資產控制薄弱

實行政府集中采購制度以后，行政事業單位固定資產的購z得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規定建立起定期財產盤點制度，購z的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產賬實不符及資產流失。

3.財務管理弱化

財務部門的工作限于記賬、算賬、報賬，與業務控制脫節，對單位重要事項的決策、實施過程和結果均不了解，未能對業務部門實施必要的財務控制和監督。票據管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現延期上繳收入，挪用公款問題；對使用后票據未能及時辦理交驗、核銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。

4.崗位設z不夠合理

由于多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現象。記賬人員、保管人員、經濟業務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼復核、采購兼保管等現象，出現管理漏洞。

5.預算控制比較薄弱

首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業務進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。

1.內部控制觀念淡薄。

良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內部控制意識不強，重發展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本了解，把內部控制看成僅是財務部門的事。

2.內部控制制度不完善。

財政部制定的《內部會計控制規范》主要是針對企業的，對行政事業單位的適用性較差；有的單位雖然制定了一系列內部控制制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發揮應有的作用。

3.信息與溝通銜接不夠。

行政事業單位會計集中核算后，由會計核算中心對行政事業單位集中辦理會計核算和監督業務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產管理現狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施。

4.管理人員業務素質不能適應內部控制工作的需要。

管理人員競爭意識差，缺乏創新精神，業務素質難以滿足實施內部控制和監督的要求。

5.外部監督對單位內部控制健全性和有效性的監督檢查不夠。

目前作為行政事業單位主要外部監督力量的財政、審計部門，大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規進行監督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有效執行加以實質性檢查。缺少有效的外部監督，使行政事業單位內部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。

任何行政事業單位的控制活動都存在于一定的控制環境之中，控制環境的好壞直接影響到行政事業單位內部控制的貫徹和執行以及管理服務目標及整體戰略目標的實現。在coso報告《內部控制――整體框架》的內部控制五要素中，控制環境被放在了第一的位子上，它作為推動單位發展的動力，是所有其他內部控制組成部分的基礎和核心。它對行政事業單位內部控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業單位內部控制整體框架實施的效果。

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